شرح: كيف تستخدم عمليات الاحتيال فواتير ضريبة السلع والخدمات المزيفة؟
قال مسؤولو الضرائب إن استخدام الفواتير المزيفة للاستفادة من ائتمان مركز التجارة الدولية بشكل خاطئ يتزايد تدريجياً وأصبح مصدر قلق للحكومة ، خاصة في وقت يكون فيه تحصيل الإيرادات منخفضًا.
حجزت سلطات الضرائب عددًا من المحتالين لاستخدامهم فواتير ضريبة السلع والخدمات المزيفة. (صورة بلومبيرج / ملف) في الشهر الماضي ، ألقت المديرية العامة للاستخبارات الضريبية للسلع والخدمات (DGGSTI) في جميع أنحاء البلاد القبض على أكثر من 100 شخص وحجزت 3479 كيانًا في 1161 حالة للاستفادة بشكل غير قانوني أو تمرير ائتمان ضريبة المدخلات (ITC) باستخدام فواتير ضريبة السلع والخدمات المزيفة وخسارة الخزانة. قال مسؤولو الضرائب إن استخدام الفواتير المزيفة للاستفادة من ائتمان مركز التجارة الدولية بشكل خاطئ يتزايد تدريجياً وأصبح مصدر قلق للحكومة ، خاصة في وقت يكون فيه تحصيل الإيرادات منخفضًا.
كيف خدع المحتالون الحكومة؟
في عدد من الحالات التي حجزتها مصلحة الضرائب ، تم اكتشاف أن المحتالين قاموا بتعويم العديد من الشركات الوهمية ، وحصلوا على تسجيلات ضريبة السلع والخدمات ، وأصدروا فواتير ضريبة السلع والخدمات المزيفة للسلع والخدمات دون توريد فعلي للخدمات ، وأرسلوا شهادة التجارة الدولية غير المؤهلة المستحقة من الفواتير المزيفة للعملاء مقابل عمولة ، والذين استخدموها لاحقًا لتسديد مدفوعات ضريبة السلع والخدمات ، مما تسبب في خسائر للحكومة. على سبيل المثال ، في 9 ديسمبر ، ألقت وحدة ضرائب فادودارا القبض على فرد لتشغيل 206 شركة وهمية في 10 ولايات قامت بشكل غير قانوني بتمرير مركز التجارة الدولية بمبلغ 154 كرور روبية للعملاء عن طريق إصدار فواتير مزيفة بقيمة 1،101 كرور روبية.
في بعض الحالات الأخرى ، وجدت إدارة الضرائب أن مروجي بعض الشركات قد قاموا بتوجيه فواتير مزيفة من خلال سلسلة من الشركات الوهمية ونقلوا ائتمان ضريبة المدخلات من شركة إلى أخرى في معاملات دائرية لزيادة حجم مبيعات الشركة. لم يساعدهم ذلك في التهرب من ضريبة السلع والخدمات فحسب ، بل ساعدهم أيضًا على الاستفادة من القروض المصرفية والتسهيلات الائتمانية المرتفعة بسبب زيادة معدل الدوران. ومن الأمثلة على ذلك شركة تجارية في مومباي تم حجزها لخداع مركز التجارة الدولية بقيمة 220 كرور روبية. وجدت وكالة التحقيق أن الشركة أجرت معاملات دائرية مع 22 شركة ذات صلة لتضخيم حجم مبيعاتها.
نضم الان :شرح اكسبرس قناة برقية
ما الذي يحفز المحتالين على استخدام الفواتير المزيفة؟
تُستخدم الفواتير المزيفة لأنها لا تساعد فقط في التهرب من ضريبة السلع والخدمات على إمدادات المخرجات الخاضعة للضريبة من خلال الاستفادة من مركز التجارة الدولية غير المبرر وتحويل فائض مركز التجارة الدولية إلى نقود ، ولكنها تساعد أيضًا في تضخيم حجم المبيعات باستخدام هذه الفواتير ، وحجز عمليات شراء مزيفة للتهرب من ضريبة الدخل وتحويل الأموال وغسيل الأموال. وفقًا للبيانات الرسمية ، في 2018-2019 ، سجلت سلطات ضريبة السلع والخدمات المركزية 1602 حالة لمركز التجارة الدولية الوهمية التي تنطوي على مبلغ 11251 كرور روبية واعتقلت 154 شخصًا. بين أبريل ونوفمبر 2019 ، حجزت السلطات أكثر من 6000 حالة من هذا القبيل.
ما سبب الارتفاع المفاجئ في مثل هذه الحالات؟
وفقًا لمسؤولي الضرائب ، فإن أحد الأسباب الرئيسية لزيادة عدد الشركات التي تستفيد من مركز التجارة الدولية بطريقة احتيالية هو الافتقار إلى العناية الواجبة أثناء تسجيل ضريبة السلع والخدمات. جعلت الحكومة عملية التسجيل سهلة وخالية من المتاعب بحيث يمكن للشركات أن تدخل بسهولة في النظام. ومع ذلك ، فإن هذا يعني أن عددًا من الشركات الوهمية حصلت أيضًا على تسجيل ضريبة السلع والخدمات في غياب التدقيق أو التحقق المادي من العنوان المسجل للشركات. إلى جانب ذلك ، قال المسؤولون إن نقص تبادل البيانات بين وكالات التنفيذ والبنوك أدى أيضًا إلى زيادة حالات الاحتيال. قال أحد الضباط إن نظام ضريبة السلع والخدمات الحالي يحتاج إلى أن يكون أكثر قوة لاكتشاف عمليات الاحتيال هذه.
هل ستكون دائرة الضرائب قادرة على استرداد الأموال من المحتالين؟
قال مسؤولو الضرائب الذين تحدثوا شريطة عدم الكشف عن هويتهم إن استرداد الأموال في هذه الحالات أمر غير مرجح ، حيث تم بالفعل استنزاف الأموال والشركات المتورطة في الاحتيال موجودة فقط على الورق مع أصول قليلة جدًا أو معدومة.
كيف تخطط الحكومة للحد من مثل هذه الحالات؟
تخطط الحكومة لتشديد عملية تسجيل ضريبة السلع والخدمات والإجراءات القانونية للتعامل مع الحالات المتزايدة للفواتير المزيفة. اجتمعت اللجنة القانونية التابعة لمجلس GST الشهر الماضي لمناقشة تشديد عملية تسجيل ضريبة السلع والخدمات واتخاذ إجراءات قانونية أخرى بما في ذلك التعديلات القانونية اللازمة المطلوبة في قانون ضريبة السلع والخدمات. بصرف النظر عن هذا ، حددت المديرية العامة للتحليلات وإدارة المخاطر ، جناح البيانات في ضريبة السلع والخدمات ، وأصدرت قائمة تضم 9757 شركة إما أصدرت أو استفادت من مركز التجارة الدولية المزيف في جميع أنحاء البلاد بين يوليو 2017 ومارس 2020.
شارك الموضوع مع أصدقائك:
